2012年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟题

时间：2012-12-19  来源：中华财考网  编辑：  打印

【解析】选项D应该是发行后股本总额不少于3000万元。本题考查在创业板上市公司首

次公开发行股票的基本条件。

15.AC

【解析】发行保荐工作报告的必备内容包括项目运作流程、项目存在问题及其解决情况。

16.ABCD

【解析】本题考查询价对象的概念。

17.ABCD

【解析】本题考查股票锁定的一般规定。

18.ABCD

【解析】本题考查首次公开发行股票网下发行电子化业务的概念。

19.ABCD

【解析】发行人应披露董事、监事、高级管理人员与核心技术人员的兼职情况及所兼职

单位与发行人的关联关系。没有兼职的，应予以声明。

20.ABCD

【解析】为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构

及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取责令

改正、监管谈话、出具警示函、记人诚信档案等监管措施。

21.ABCD

【解析】本题考查发行公告的内容。

22.AD

【解析】本题考查上市公司非公开发行股票，应当符合的条件。

23.BCD

【解析】本题考查增发的发行方式。

24.AD

【解析】本题考查上市公司非公开发行证券申请文件的相关内容。选项B应该是发行人

最近l年的财务报告和审计报告及最近l期的财务报告;选项C应该是最近3年及l期

的比较式财务报表(包括合并报表和母公司报表)。

25.ABCD

【解析】本题考查可转换公司债券转股期或行权期的相关介绍。

26.ABC

【解析】本题考查发行可转换公司债券净资产要求。选项D应该是发行分离交易的可转

换公司债券的上市公司，其最近l期未经审计的净资产不低于人民币15亿元。

27.ABC

【解析】通常情况下，可转换公司债券赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低，

赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。相反，赎回期限越短、转换比率越高、赎回

价格越高，赎回的期权价值就越小，越有利于转债持有人。

28.ACD

【解析】选项B应该是注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于5

亿元人民币。

29.ABCD

【解析】本题考查影响国债销售价格的因素。

30.BC

【解析】选项A应该是近2年没有违法和重大违规行为;选项D应该是单个投资人持有

量不超过该期公司债券发行量的30%。

31.AB

【解析】选项C应该是具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万

元。选项D应该是最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业

银行等机构无不良诚信记录。

32.ACD

【解析】选项B应该是净资产不少于4亿元人民币。

33.ABCD

【解析】本题考查境内上市外资股的发行准备。境内上市外资股的发行准备包括实施企业改组方案、选聘中介机构、尽职调查、提供法律意见、资产评估、财务审计、设立公

司、提供发行股票的申请材料、核准。

34.ABD

【解析】本题考查在中国香港创业板上市，新申请人的附属公司获准更改其财政年度期

间需满足的条件。

35.ABCD

【解析】本题考查国际推介的主要内容。

36.BD

【解析】按目标公司董事会是否抵制划分，收购可以分为善意收购和敌意收购。

37.ABCD

【解析】本题考查上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则。

38.BCD

【解析】选项A应该是公司及其主要股东近3年无重大违法违规记录。

39.ABCD

【解析】本题考查向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则。

40.ABD

【解析】本题考查个人申请注册登记为财务顾问主办人的，要求具备的资格条件。选项

C应该是最近24个月未因执业行为违反行业规范而受到行业自律组织的纪律处分。

三、判断题

1.B

【解析】凭证式国债通过商业银行和邮政储蓄银行的网点，面向公众投资者发行。

2.A

【解析】本题考查债券管理制度的发展历史。2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限。

3.A

【解析】本题考查我国投资银行业务的发展历史。

4.B

【解析】我国的企业债券泛指各种所有制企业发行债券等。