2012年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟题

时间：2012-12-19  来源：中华财考网  编辑：  打印

19.D

【解析】本题考查在主板上市公司首次公开发行股票的条件。

20.B

【解析】《证券法》第三十二条规定，向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5000

万元的，应由承销团承销。

21.C

【解析】在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于3000

万元。

22.B

【解析】保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过

7%，或者发行人持有、控制保荐机构的股份超过7%的，保荐机构在推荐发行人证券发

行上市时，应联合l家无关联保荐机构共同履行保荐职责，且该无关联保荐机构为第一

保荐机构。

23.C

【解析】股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定。

24.D

【解析】通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第4

天(T+4日)，对未中签部分的申购款予以解冻。

25.A

【解析】本题考查股票锁定的一般规定。

26.B

【解析】本题考查从询价对象名单中去除的情形。

27.C

【解析】本题考查信息披露原则中的真实性原则。

28.D

【解析】经常性关联交易的披露内容：购销商品、提供劳务等关联交易应披露最近3年

及1期关联交易方情况和交易内容、交易金额、交易价格的确定方法等。

29.B

【解析】招股意向书公告的同时，发行人及其主承销商应刊登初步询价公告。

30.A

【解析】本题考查财务会计信息报表披露的相关知识。

31.B

【解析】本题考查上市公司非公开发行新股的概念。

32.D

【解析】上市公司申请发行新股，要求最近3年以现金方式累计分配的利润不少于最近3

年实现的年均可分配利润的30%。

33.C

【解析】本题考查公开增发的特别规定。

34.A

【解析】改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会作出决议。

35.A

【解析】非公开发行股票，发行对象均属于原前10名股东的，则可以由上市公司自行销售。36.D

【解析】询价增发、比例配售过程中,T+3日，主承销商刊登《发行结果公告》。

37.D

【解析】可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产额的40%。

38.B

【解析】上市公司应当在可转换公司债券期满后5个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。

39.A

【解析】公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近l期末经审计的净资产不低于人民币l5亿元的公司除外。

40.B

【解析】公司申请发行可交换公司债券，要求最近l期末的净资产额不少于人民币3亿元。

41.A

【解析】可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易

日后停止其可转换公司债券的交易。

42.B

【解析】可交换公司债券的期限最短为1年，最长为6年。

43.A

【解析】变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内

赋予可转换公司债券持有人l次回售的权利，有关回售公告至少发布3次。

44.D

【解析】上市公司申请发行新股，最近24个月内曾公开发行证券的，应不存在发行当年

营业利润比上年下降50%以上的情形。

45.D

【解析】债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不

得超过90日。

46.D

【解析】企业短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。

47.B

【解析】任一企业集合票据募集资金额不超过2亿元人民币。

48.D

【解析】国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民

币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为AA级以上，已为中国境内项

目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上。

49.B

【解析】保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率不低于

100%的前提下，募集人才能偿付本息。

50.A

【解析】H股发行与上市对公众持股市值和持股量要求中，如发行人预期上市时市值超

过1100亿港元，则香港联交所可以酌情接纳一个介乎l5%～25%之间的较低百分比。