2012年证券从业资格考试《证券发行与承销》模拟题

时间：2012-12-19  来源：中华财考网  编辑：  打印

问专业意见和律师出具的法律意见书。

A.3

B.5

C.10

D.15

58.意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营新时代的法案是()。

A.《格拉斯•斯蒂格尔法》

B.《证券法》

C《金融服务现代化法案》

D.《证券交易法》

59.1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用()。

A.注册制

B.审核制

C.审批制

D.核准制

60.申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务还应当位于前()名以内。

A.15

B.35

C.30

D.25

二、多项选择题(本类题共40小题，每小题l分，共40分。每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分)

1.中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括()。

A.担任主承销商时，作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露

B.有关档案资料和工作底稿的保存是否完备

C.公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通过了从业资格考试

D.公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理

2.证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其()进行审计。

A.年度净资本计算表

B.风险资本准备计算表

C.风险收益计算表

D.风险控制指标监管报表

3.发行人出现下列()情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。

A.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B.公开发行证券上市当年即亏损

C.证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符

D.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

4.在年度报告“董事会报告”部分中，证券公司应按()要求披露证券承销业务的经营情况。

A.本年和以前年度累计担任主承销商、副主承销商和分销商的次数、承销金额和相应的承销收入

B.本年和以前年度累计上市推荐次数、项目和收人情况

C.若涉及外币，应按承销合同签订时的汇率将外币折合成人民币

D.本年和以前年度累计担任财务顾问次数以及本年财务顾问收入情况

5.以募集设立方式设立公司的，公司创立大会由()组成。

A.发起人

B.认股人

C.董事

D.经理

6.应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有()。

A.公司在1年内担保金额超过公司最近l期经审计总资产20%的

B.公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的

C.股权激励计划

D.法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项

7.清算组在清算期间行使的职权包括()。

A.处理公司清偿债务后的剩余财产

B.清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单

C.处理与清算有关的公司未了结的业务

D.通知、公告债权人

8.会计报表审计过程包括()。

A.审计完成阶段

B.实施审计阶段

C.计划阶段

D.评估阶段

9.无形资产包括()。

A.特许经营权

B.土地使用权

C.专利权

D.商誉

10.()的性质均属国家所有，统称为国有股。

A.国家股

B.国有法人股

C.非流通股

D.流通股

11.以下属于拟上市公司关联方的有()。

A.发行人参与的合营企业、联营企业

B.控股股东及其股东控制或参股的企业

C.对控股股东及主要股东有实质影响的法人或自然人

D.主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业

12.认股权证筹资的特点有()。

A.发行认股权证具有降低筹资成本、改善公司未来资本结构的好处

B.认股权证的执行增加的是公司的权益资本，而不改变其负债’

C.认股权证筹资可以稀释股权

D.当股价大幅度上升时可导致认股权证成本过高