2010《证券投资基金》教材变化解读

时间：2010-09-01  来源：  编辑：  打印

总体变化

2010年新版《证券投资基金》教材（以下简称“新教材”）与2009年旧版教材（以下简称“旧教材”）相比，页码从旧教材的396页减少到新教材的394页，篇幅变化不大；框架结构也未变化，依旧保持十五章。总体来看，全书变化不大，主要是增加“ETF联接基金”、“分级基金”“基金管理公司的特定客户资产管理业务”、“ETF的信息披露”、“基金管理公司投资管理人员监管”、“基金评价”等内容。

具体变化

第一章 证券投资基金概述

本章第六节更新了我国基金业的最新发展状况，将我国基金业发展的相关统计数据更新到了2009年底。

第二章 证券投资基金的类型

本章第一节“特殊类型基金”部分新增了“ETF联接基金”、“QDII基金”、“分级基金”的内容。本章其余部分没有变化。

第三章 基金的募集、交易与登记

本章的框架结构变化较大，对旧版教材内容进行了重新整合，由七节调整为三节，并且内容有所增加。本章第一节中，将基金募集的步骤由旧版教材的五步调整为四步。第二节中，对“开放式基金份额的转换、非交易过户、转托管”知识点进行了扩充：“ETF份额的上市交易与申购赎回”知识点修改了ETF的申购、赎回原则，删除了ETF申购赎回程序的内容：“LOF份额的上市交易及申购和赎回”知识点新增了LOF上市交易的条件；新增“QDII基金的申购赎回”知识点。

第四章 基金管理人

与旧教材相比，本章增加了一节的内容，由四节变为五节。本章第三节删除了旧教材中“基金投资管理人员的监督管理”和“基金从业人员投资证券投资基金的监督管理”两个的知识点。本章新增第四节“特定客户资产管理业务”。

第五章 基金托管人

本章内容基本没有变化。

第六章 基金的市场营销

与旧版教材相比，新教材第六章在结构上没有变化，但是对一些知识点进行了修订。本章第三节修订了“国外基金销售渠道”和“我国基金销售渠道的现状”知识点的内容。我国目前基金销售渠道由旧版教材的六个更改为四个，删除了“网上交易”和“利用交易所交易系统平台”两个渠道、。第五节新增“基金销售机构在基金销售活动中的禁止行为的规定”；重新修订了“基金销售费用结构和费率水平方面的具体规范”知识点。

第七章 基金的估值、费用与会计核算

本章内容基本没有变化。

第八章 基金利润分配与税收

本章内容变化较小。本章第一节修订了“基金利润”知识点，将基金利润来源有五项修改为四项。

第九章 基金的信息披露

本章内容变化较小。本章第七节增加了“ETF的信息披露”知识点。

第十章 基金监管

与旧版教材相比，新教材第十章在结构上没有变化，但是对一些知识点进行了修订。本章第四节修订了“基金销售监管关注的主要内容”知识点；修订了“基金投资交易监管的方式及违规处罚”知识点。本章第五节新增了“基金管理公司投资管理人员监管”知识点。

第十一章 证券组合管理理论

本章内容基本没有变化。

第十二章 资产配置管理

本章内容基本没有变化。

第十三章 股票投资组合管理

本章内容基本没有变化。

第十四章 债券投资组合管理

本章内容基本没有变化。

第十五章 基金业绩衡量与评价

本章内容变化较小，第一节新增“基金评价的概念、目的与意义”和“开展基金评价业务的原则”两个知识点。