《证券发行与承销》第7章习题一

时间：2010-08-26  来源：  编辑：  打印

一、单项选择题

1、（ ）是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。

A、真实性原则

B、完整性原则

C、准确性原则

D、及时性原则

2、发行涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（ ），在国有法人股股东之后标注（ ），并披露前述标识的依据及标识的含义。

A、 “SS”，“SL”

B、“S L”，“SLS”

C、 “SS”，“LSL”

D、“SS”，“SLS”

3、首次公开发行股票，发行人向单个客户的销售比例（ ），应披露其名称及销售比例。

A、超过总额的l0%的

B、占总额的50%或严重依赖于少数客户的

C、占总额的30%或严重依赖于少数客户的

D、 占总额的20%或严重依赖于少数客户的

4、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（ ）关联交易的相关情况。

A、最近3年

B、最近1期

C、最近2年

D、最近3年及l期

5、首次公开发行股票，（ ）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。

A、总资产规模为10亿元以上

B、净资产规模为10亿元以上

C、总资产规模为5亿元以上

D、净资产规模为5亿元以上

6、若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（ ）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。

A、100人

B、200人

C、300人

D、500人

7、关于招股说明书，下列说法错误的是（ ）。

A、招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准

B、招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字

C、招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米×295毫米（相当于标准的A4纸规格）

D、招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位

8、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（ ）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。

A、 最近半年

B、 最近1年

C、 最近2年

D、 最近3年

9、公开发行股票，发行人运行不足3年的，应披露（ ）。

A、最近3年及l期的资产负债表、利润表和现金流量表

B、最近l期的资产负债表、利润表和现金流量表

C、最近3年及l期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表

D、最近1期的利润表以及设立后备年及最近l期的资产负债表和现金流量表

10、发行人应披露（ ），包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。

A、发行当年的发展计划

B、未来2年的发展计划

C、未来3年的发展计划

D、 发行当年和未来2年的发展计划

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