《证券发行与承销》第5章习题二

时间：2010-08-24  来源：  编辑：  打印

11、（ ）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。

A、招股公告

B、招股说明书

C、招股意向书

D、招股发行书

12、如果注册会计师在审计过程中，由于审计范围受到委托人、被审计单位或客观环境的严重限制，不能获取必要的审计证据，以致无法对会计报表整体发表审计意见时，应当出具（ ）的审计报告。

A、保留意见

B、否定意见

C、拒绝表示意见

D、无保留意见

13、主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的（ ）内向中国证券业协会报送承销商备案材料。

A、2个工作日

B、3个工作日

C、5个工作日

D、10个工作日

14、专项复核的目的是（ ）提供重要依据。

A、为发行人申报财务会计资料的可靠性

B、为提高股票发行核准工作的质量和效率

C、为会计师申报财务资料

D、以上均不正确

15、首次公开发行股票，发行人应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（ ）万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币（ ）亿元。

A、3 000，3

B、5 000，1

C、3 000，1

D、5 000，3

16、首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得在最近（ ）个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近（ ）个月内受到证券交易所公开谴责。

A、36，12

B、12，12

C、36，36

D、12，36

17、每次参加发审委会议的发审委委员为（ ）名。表决投票时同意票数达到（ ）票为通过

A、10，5

B、7，3

C、10，3

D、7，5

18、（ ）可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出否决意见。

A、中国证监会派出机构

B、中国证券业协会

C、国家发展和改革委员会

D、保荐人

19、承销费用的收取标准为：包销佣金为包销总金额的（ ）；代销佣金为实际售出股票总金额的（ ）。

A、0、5%～l、5%、l、5%～3%

B、1、5%～3%，0、5%～l、5%

C、1%～2%，0、5%～l、5%

D、1、5%～3%，0、5%～2%

20、首次公开发行股票，发行人应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（ ）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（ ）者为计算依据。

A、3 000，低

B、5 000，低

C、3 000，高

D、5 000，高

[上一页]                 [下一页]

欢迎进入论坛参与习题答案讨论>>