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强化现金流量的预算管理

时间:2011-06-01  来源:  编辑:  打印

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(1)利用收支两条线制度实现现金控制。

(2)按时组织预算资金的收入。 

(3)严格控制预算资金的支付。 

(4)调节资金收付平衡,控制支付风险。 

(5)预算内的资金拨付。 

(6)按照授权审批程序执行。 

(7)预算外的项目支出。 

(8)应当按预算管理制度规范支付程序。

(9)无合同、无凭证、无手续的项目支出不予支付。 

(10)实行“现金流量监控卡”制度,加强现金流量的日常控制。 

(11)按经营活动的采购环节、付款环节、收款环节、费用开支和财务投融资业务,确定现金流动中的主要控制环节和关键控制点,做到现金流到哪里,控制跟到那里。 

(12)坚持量入为出原则,严把资金流出关。 

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