2009年《中级金融》考试真题及答案解析

时间：2009-11-19  来源：中华财考网  编辑：  打印

2009年《中级金融》考试真题及答案解析

一、单项选择题（共60题，每题1分，每题的备选项中，只有一个最符题意的）

1.在金融市场中，既是重要的资金需求者和供给者，又是金融衍生品市场上重要的套期保值主体的是（ ）。

A.家庭

B.企业

C.中央银行

D.政府

参考答案：B

【答案解析】：企业是金融市场运行的基础，是重要的资金需求者和供给者。此外，企业还是金融衍生品市场上重要的套期保值主体。

【试题点评】：本题考查金融市场的主体。参见教材P9.

2.金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力是指金融工具的（ ）。

A.期限性

B.流动性

C.收益性

D.风险性

参考答案：B

【答案解析】：流动性是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力。

【试题点评】：本题考查金融工具流动性的概念。参见教材P10.

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（三）单选第4题、网校练习中心第1章单选第4题考查知识点完全相同。

3.具有“准货币”特性的金融工具是（ ）。

A.货币市场工具

B.资本市场工具

C.金融衍生品

D.外汇市场工具

参考答案：A

【答案解析】：货币市场中交易的金融工具一般都具有期限短、流动性高、对利率敏感等特点，具有“准货币”特性。

【试题点评】：本题考查货币市场工具的特点。参见教材P13.

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（一）单选第3题、2009年梦想成真《应试指南—金融（中级）》第7页【例5】考查知识点完全相同。

4.在金融期权中，赋予合约买方在未来某一确定的时间或者某一时间内，以固定的价格出售相关资产的合约的形式叫（ ）。

A.看涨期权

B.欧式期权

C.看跌期权

D.美式期权

参考答案：C

【答案解析】：看跌期权的买方有权在某一确定的时间或者某一时间内，以确定的价格出售相关资产。

【试题点评】：本题考查看跌期权的概念。参见教材P19.

【提示】本题与2009年梦想成真《应试指南—金融（中级）》第13页单选第6题考核知识点相类似。

5.在我国的债券回购市场上，回购期限是（ ）。

A.1个月以内

B.3个月以内

C.6个月以内

D.1年以内

参考答案：D

【答案解析】：回购券种为国债和经中国人民银行批准的金融债券，回购期限在1年以下。

【试题点评】：参见教材P22.

【提示】本题与2008年《金融（中级）》考试真题案例分析题（一）第4小题考查的是同一个知识点。

6.若某笔贷款的名义利率是7%，同期的市场通货膨胀率是3%，则该笔贷款的实际利率是（ ）。

A.3%

B.4%

C.5%

D.10%

参考答案：B

【答案解析】：实际利率=名义利率-通货膨胀率=7%-3%=4%

【试题点评】：本题考查实际利率、名义利率与通货膨胀率之间的关系公式。参见教材P29

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（一）单选第9题、模拟题（二）单选第8题、模拟题（三）单选第10题、普通班模拟题（三）单选第9题、2009年梦想成真《应试指南—金融（中级）》第17页【例4】、练习中心第2章单选第3题考查知识点完全相同。

7、某投资银行存入银行1000元，一年期利率是4%，每半年结算一次利息，按复利计算，则这笔存款一年后税前所得利息是（ ）。

A、40.2

B、40.4

C、80.3

D、81.6

参考答案：B

【答案解析】：半年利率=4%/2=2%

1000×（1+2%）2-1000=40.4元

【试题点评】：本题考查复利计算的公式。参见教材第33页。

【提示】本题与网校实验班/精品班竞赛题（一）单选第6题、普通班模拟题（二）单选第6题、2009年梦想成真《应试指南—金融（中级）》第16页【例1】、练习中心第2章单选第5题考核知识点完全相同。

8、国债的发行价格低于面值，叫做（ ）发行。

A、折价

B、平价

C、溢价

D、竞价

参考答案：A

【答案解析】：债券的市场价格债券面值，即债券为溢价发行；债券的市场价格=债券面值，即债券等价发行。

【试题点评】：参见教材第39页。

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（一）案例分析题（三）中的第4小题考查的知识点相近。

9、某证券的β值是1.5，同期市场上的投资组合的实际利率比预期利润率高10%，则该证券的实际利润率比预期利润率高（ ）。

A、5%

B、10%

C、15%

D、85%

参考答案：C

【答案解析】：1.5*10%=15%，如果市场投资组合的实际收益率比预期收益率大Y%，则证券i的实际收益率比预期大βi×Y%.

【试题点评】：本题考查资产风险的相关内容。参见教材第43页。

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（二）单选第9题、普通班模拟题（三）单选第10题、2009年梦想成真《应试指南—金融（中级）》第27页单选第11题、练习中心第2章单选第18题考核知识点完全相同。

10、我国目前的利率体系仍然是（ ）的双轨并行体系。

A.存款利率与贷款利率隔离

B.对私利率与对公利率隔离

C.银行利率与货币市场利率隔离

D.银行利率与信用社利率隔离

参考答案：C

【答案解析】：目前，我国的利率体系仍是双轨并行的，银行利率与货币市场隔离，货币市场的市场化利率不能够反映到银行存贷款基准利率上。

【试题点评】：这个题的确出的很偏。本题考查我国的利率体系。参见教材第45页。

11、在各类金融机构中，最典型的间接金融机构是（ ）。

A.投资银行

B.商业银行

C.证券公司

D.中央银行

参考答案：B

【答案解析】：商业银行是最典型的间接金融机构。

【试题点评】：本题考查间接金融机构的相关知识。参见教材第53页。

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（二）单选第11题、普通班模拟题（三）单选第12题、2009年梦想成真《应试指南—金融（中级）》第32页【例1】、练习中心第3章单选第4题考点完全相同。

12、目前大多数国家中央银行的资本结构都是（ ）形式。

A.国有

B. 多国共有

C.无资本金

D.混合所有

参考答案：A

【答案解析】：全部资本为国家所有的资本结构形式成为中央银行资本结构的主要形式。

【试题点评】：本题考查中央银行的资本构成。参见教材第59页。

【提示】本题与网校练习中心第3章单选第8题考查知识点相同。

13、巴西的金融监管体制是典型的“牵头式”监管体制，由国家货币委员会牵头，负责协调对不同金融行业监管机构的监管活动。这属于（ ）的监管体制。

A.集中统一

B.分业监管

C.不完全集中统一

D.完全不集中统一

参考答案：C

【答案解析】：不完全集中统一的监管体制可以分为“牵头式”和“双峰式”两类监管体制，巴西是典型的“牵头式”监管体制。

【试题点评】：参见教材第65页。

14、中国银监会的监管理念是（ ）。

A.管业务、管风险、管内控

B.管法人、管风险、管市场

C.管业务、管风险、管市场

D.管法人、管风险、管内控

参考答案：D

【答案解析】：中国银监会成立以来，确立新的监管理念是：管法人、管风险、管内控、提高透明度。中 华会 计 网 校

【试题点评】：本题考查银监会的监管理念。参见教材第74页。

15、我国国有重点金融机构监事会的核心工作是（ ）。

A.财务监督

B.人事监督

C.合规监督

D.经营监督

参考答案：A

【答案解析】：国有重点金融机构监事会以财务监督为核心。

【试题点评】：本题考查国有重点金融机构的相关知识。参见教材第78页。

16、2003年修改通过的《中华人民共和国商业银行法》规定，商业银行以安全性、流动性和（ ）为经营原则。

A.政策性

B.公益性

C.效益性

D.审慎性

参考答案：C

【答案解析】：2003年12月17日将商业银行的经营原则修改为“商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。

【试题点评】：注意我国确立的商业银行经营管理原则中确定为“效益性”，而不是“盈利性”。参见教材第84页。

17、商业银行的新型业务运营模式区别于传统业务运营模式的核心点是（ ）。

A.集中核算

B.业务外包

C.前后台分离

D.设综合业务窗口

参考答案：C

【答案解析】：新的业务运营模式的核心就是前后台分离。

【试题点评】：本题考查商业银行的新型的业务运营模式。参见教材第85页。

【提示】本题与网校实验班/精品班竞赛题（一）单选第19题、普通班模拟题（二）单选第19题考点完全相同。

18、我国商业银行的风险加权资产指标是指（ ）与资产总额之比。

A.表内风险加权资产

B.贷款风险加权总额

C.表内、外风险加权资产

D.不良贷款风险加权总额

参考答案：C

【答案解析】：风险加权资产指标是表内、外风险加权资产与资产总额之比。

【试题点评】：本题考查风险加权资产指标的公式。参见教材第93页。

19、作为一种信贷类不良资产的处置方式，我国的银行不良资产证券化在操作中是将不良资产委托给受托机构，作为受托机构要设立（ ）。

A.资产管理账户

B.资产信托账户

C.资产处置公司

D.资产租赁公司

参考答案：B

【答案解析】：由银行作为发起机构，将相关分行的部分公司类不良贷款组成基础资产池，信托予受托机构，由受托机构设立资产信托账户。

【试题点评】：本题考查信贷类不良资产的处置的相关知识。参见教材第96页。

20、下列收入中属于商业银行营业外收入的是（ ）。

A.违约金

B.投资收益

C.赔偿金

D.罚没收入

参考答案：D

【答案解析】：选项AC属于营业外支出内容。

【试题点评】：本题考查营业外收入的内容。参见教材第100页。

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（一）单选第20题、2009年梦想成真《应试指南—金融（中级）》第53页单选第11题考点完全相同。

21、将未来具有可预见的现金流量的非流动性存量资产转变为在资本市场可销售和流通的金融产品，是投资银行的（ ）业务。

A.证券发行

B.证券经纪

C.基金管理

D.资产证券化

参考答案：D

【答案解析】：资产证券化是指将资产原始权益人或发起人（卖方）具有可预见的未来现金流量的非流动性存量资产，构造和转变成为资本市场可销售和流通的金融产品的过程。

【试题点评】：本题考查资产证券化的概念。参见教材第113页。

22、为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制，投资银行所发挥的作用是 （ ）。

A.期限中介

B.风险中介

C.信息中斧

D.流动性中介

参考答案：D

【答案解析】：流动性中介是投资银行为客户提供各种票据、证券以及现金之间的互换机制。

【试题点评】：本题考查流动性中介的概念。参见教材第114页。

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（三）单选第22题考核知识点相同。

23、由于股票市场低迷，在某次发行中股票未被全部售出，承销商在发行结束后将未售出的股票退还给了发行人。这表明此次股票发行选择的承销方式是（ ）。

A.全额包销

B.尽力推销

C.余额包销

D.混合推销

参考答案：B

【答案解析】：尽力推销即承销商只作为发行公司的证券销售代理人，按规定的发行条件尽力推销证券，发行结束后未售出的证券退还给发行人，承销商不承担发行风险。

【试题点评】：本题考查尽力推销的概念。参见教材第117页。

24、投资者完全绕过证券商，相互间直接进行证券交易而形成的市场，称为（ ）。

A.一级市场

B.二级市场

C.第三市场

D.第四市场

参考答案：D

【答案解析】：第四市场是指投资者完全绕过证券商，自己相互间直接进行证券交易而形成的市场。

【试题点评】：本题考查第四市场的概念。参见教材第122页。

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（一）单选第23题、练习中心第5章单选第10题考核知识点完全相同。

25、2009年3月1日，宝钢集团公司与杭州钢铁集团公司签约，宝钢集团收购宁波钢铁，可以获得其400万吨熟轧板卷的产能。这是宝钢集团又一次实现跨地区重组的重大举措。按并购前企业间的市场关系，此次并购属于（ ）。

A.纵向并购

B.横向并购

C.混合并购

D.垂直并购

参考答案：B

【答案解析】：横向并购是并购企业的双方或多方原属同一产业、生产或经营同类产品，并购使得资本在同一市场领域或部门集中时。

【试题点评】：本题间接考查横向并购的概念。参见教材第126页。

26、诺斯等学者认为，金融创新就是（ ）。

A.规避管制

B.制度变革

C.降低交易成本

D.寻求利润的最大化

参考答案：B

【答案解析】：诺斯等制度学派的金融创新理论认为金融创新是一种与经济制度相互影响、相互因果的制度变革。

【试题点评】：参见教材第141页。

【提示】本题与网校实验班/精品班模拟题（二）单选第31题、普通班模拟题（三）单选第27题、2009年梦想成真《应试指南—金融（中级）》第81页单选第3题考核点完全相同。

27、金融制度的创新是指（ ）。

A.金融体系与金融结构的新变化

B.从金融分业经营向混业经营的转变

C.金融市场监管的重新定位

D.金融体系与国际惯例接轨

参考答案：A