2014年银行从业资格考试《个人理财》冲刺试题及答案一

时间：2014-08-06  来源：中华会计考试网  编辑：  打印

一、单项选择题(共90小题，每小题0．5分，共45分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分)

1．下列关于方差的说法错误的是（　）。

A．方差是一组数据偏离其平均值的程度

B．方差越大，数据波动越大

C．方差越小，数据波动越小

D．方差越大，数据波动越小

2．必要收益率的构成不包括（　）。

A．时间价值 

B．无风险利率

C．通货膨胀率 

D．风险补偿率

3．下列选项中，不属于产生必要回报率原因的是（　）。

A．时间补偿 

B．通货膨胀的补偿

C．机会成本 

D．风险补偿

4． 下列选项中，理财业务是按照客户类型分类的是（　）。

A．理财业务服务、财富管理业务服务和私人银行业务服务

B．理财业务服务、理财顾问服务和综合理财服务

C．综合理财服务、理财业务服务和财富管理业务服务

D．理财顾问服务和综合理财服务

5． 不属于国内银行个人理财业务发展阶段的是（　）。

A．萌芽阶段 

B．形成阶段

C．迅速扩展阶段

D．稳定发展阶段

6． 下列不属于宏观经济状况因素的是（　）。

A．社会文化环境 

B．经济增长速度和经济周期

C．就业率

D．国际收支与汇率

7． 下列关于通货膨胀和通货膨胀率的说法中，正确的是（　）。

A．通货膨胀指的是物价水平持续大幅下跌

B．名义利率不能够真实地反映资产的投资收益率

C．名义利率能够真实地反映资产的投资收益率

D．名义利率减去通货膨胀率之后得到的实际利率将高于名义利率

8． 我国的制度环境不包括（　）。

A．养老保险制度 

B．医疗保险制度

C．其他社会保障制度如就业、教育、住房 

D．个人信贷保障制度

9． 生命周期理论的创建人是（　）。

A．F．莫迪利亚尼 

B．威廉姆森

C．劳伦斯·罗·克莱因 

D．莫里斯·阿莱斯

10．下列不属于专业理财人员根据客户家庭生命周期给予资产配置建议的总体原则的是（　）。

A．家庭形成期至家庭衰老期，随客户年龄增加，投资风险比重应逐步降低

B．子女小时和客户年老时，注重流动性好的存款和货币基金的比重要高

C．家庭成长期流动性较大，应减少资金向外流出

D．家庭衰老期的收益性需求最大，投资组合中债券比重应该最高

11．张先生在未来10年内每年年初获得1 000元，年利率为8％，则这笔年金的终值为（　）元。

A．12 324．32 

B．13 454．67

C．14 343．76

D．15 645．49

12．下列不属于货币产生时间价值的原因的是（　）。

A．货币占用具有机会成本，因为货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报

B．央行对货币的调控

C．通货膨胀可能造成货币贬值，需要补偿

D．投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿

13．下列选项中，不属于货币时间价值主要因素的是（　）。

A．时间 

B．通货膨胀率

C．单利和复利

D．自身价值

14．杨先生在未来10年内每年年初获得l 000元，年利率为8％，则这笔年金的现值为（　）元。

A．4 658．69 

B．5 823．87

C．7 246．89

D．7 347．98

15．处于不同阶段的家庭理财重点也不同，下列说法正确的是（　）。

A．家庭成长期的信贷运用多以房屋、汽车贷款为主

B．家庭形成期资产不多但流动性需求大，应以存款为主

C．家庭成熟期的信贷安排以购置房产为主

D．家庭衰老期的核心资产配置应以股票为主

16． 下列个人理财步骤的排序正确的是（　）。

A．评估理财环境和个人条件→制定个人理财目标→制定个人理财规划→执行个人理财规划→监控执行进度和再评估

B．制定个人理财目标→评估理财环境和个人条件→执行个人理财规划→制定个人理财规划→监控执行进度和再评估

C．评估理财环境和个人条件→制定个人理财规划→制定个人理财目标→监控执行进度和再评估→执行个人理财规划

D．评估理财环境和个人条件→监控执行进度和再评估→制定个人理财目标→制定个人理财规划→执行个人理财规划

17． 远期外汇市场的交易期限不包括（　）天。

A．30 

B．60 

C．180

D．250

18． （　）是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。

A．客户 

B．财政部

C．商业银行

D．非银行金融机构

19．下列关于无差异曲线的说法，错误的是（　）。

A．投资者的偏好可以通过它的无差异曲线来反映

B．无差异曲线位置越靠下，其满意程度越高

C．无差异曲线位置越靠上，其满意程度越高

D．最优资产组合是无差异曲线簇与有效边缘的切点所在的组合

20．下列关于梭镖型资产配置组合模型的说法，不正确的是（　）。

A．梭镖型是几乎没有什么中低风险投资，全部放在高风险高收益的投资工具上，赌徒型的资产配置

B．梭镖型的优点是投资力度强，遇到投资黄金期能获得高收益

C．梭镖型的缺点是稳定性差，风险度高

D．梭镖型的优点是安全性高，适合成熟市场

21．下列关于纺锤型资产配置组合模型的说法，不正确的是（　）。

A．纺锤型具有安全性高的优点

B．在纺锤型中，中风险、中收益资产占主体地位

C．纺锤型的特点是低风险、低收益资产和高风险、高收益资产比例相当，占主导地位

D．纺锤型适合成熟市场

22．在理财顾问服务中，承担资金管理与运用的风险的是（　）。

A．银行 

B．客户

C．客户经理 

D．银行和客户共同承担

23．下列选项中，不属于理财工具的是（　）。

A．银行理财产品 

B．银行代理理财产品

C．国家发行的国债 

D．其他理财工具

24．下列关于弱型有效市场、半强型有效市场和强型有效市场的说法中，不正确的是（　）。

A．弱型有效市场反映历史信息

B．强型有效市场反映了所有信息，但不包括内幕信息

C．半强型有效市场反映所有公开信息

D．强型有效市场反映了所有信息，包括内幕信息

25．下列选项中，最安全的投资工具是（　）。

A．国债 

B．证券 

C．外汇 

D．基金

26．流动性最差的投资工具是（　）。

A．国债 

B．金银等贵金属

C．房地产 

D．收藏品

27．下列对于理财客户的划分，正确的是（　）。

A．有投资经验客户和无投资经验客户

B．A级客户和B级客户

C．普通客户和VIP客户

D．小额理财客户、大额理财客户和超大额理财客户

28．下列选项中，不属于风险偏好的客户分级的是（　）。 

A．进取型 

B．观察型 

C．平衡型

D．稳健型 

29．下列选项中，属于风险偏好稳健型客户个性特点的是（　）。 

A．一般是有一定的资产基础、一定的知识水平、风险承受能力较高的家庭，他们愿意承受一定的风险，追求较高的投资收益，但是又不会像非常进取型的人士过度冒险投资那些具有高度风险的投资工具

B．总体来说已经偏向保守，对风险的关注更甚于对收益的关心，往往以临近退休的中老年人士为主

C．步入退休阶段的老年人群，低收入家庭，家庭成员较多、社会负担较重的大家庭以及性格保守的客户，往往对于投资风险的承受能力很低，选择一项产品或投资工具首要考虑的是否能够保本，然后才考虑追求收益

D．人既不厌恶风险也不追求风险，对任何投资都比较理性，往往会仔细分析不同的投资市场、工具与产品，从中寻找风险适中、收益适中的产品，获得社会平均水平的收益，同时承受社会平均风险

30．某投资者将l0％资产以现金方式持有，20％资产投资于固定收益证券，50％资产投资于期货，20％资产投资于外汇。该投资者属于（　）。

A．稳健型 

B．保守型 

C．进取型

D．平衡型

31．在业务开拓与客户利益存在潜在冲突的情形下，银行业从业人员应当向（　）主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议。

A．所在金融机构管理层 

B．银行业协会

C．中国银行业监督管理机构

D．利益冲突当事方

32．按照银行业从业人员应保守本机构重大内部消息和商业机密的规定，下列说法错误的

是（　）。

A．未经批准，从业人员不得对外公布尚未公开的财务数据、重大战略决策以及新产品的研发等重大的商业机密

B．未经批准，不得向同业人员展示银行公文、手册、报表、传真、文档、讲话等本机构资料

C．从业人员应妥善保管所持有的涉密资料，不得擅自带离或复印涉密资料

D．未经批准，从业人员不得将客户资料、技术方案、内部培训教材、学习资料、研究报告以及其他有版权许可限制的资料对公众传播，但可以与同业人员交流

33．对违反银行业从业人员职业操守的从业人员，情节严重者的处罚措施是（　）。

A．通报同业 

B．经济处罚

C．批评教育

D．所在机构惩戒

34．下列行为不符合商业银行审慎经营原则的是（　）。

A．商业银行在开展个人理财业务、设计个人理财产品、代理其他金融机构的投资产品时，要充分考虑客户的利益和风险承受能力

B．商业银行在向客户销售有关产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力，评估客户财务状况，替客户选择合适的投资产品

C．区分一般性业务咨询活动与顾问服务，防止误导客户和不当销售

D．商业银行根据要求代销金融机构提供的材料，按照审慎经营的原则重新编写有关产品的介绍材料

35．当宏观经济处于通货膨胀时，中央银行通常会（　）法定存款准备金率。

A．降低 

B．提高 

C．不改变 

D．变动

36．关于货币政策对证券市场的影响，下列说法不正确的是（　）。

A．一般来说，利率下降时，股票价格将上升

B．如果中央银行采取宽松的货币政策，股票价格将上涨

C．如果中央银行提高存款准备金率，证券市场价格趋于上涨

D．如果中央银行提高再贴现率，会使证券市场行情走势下跌

37．某银行有两个理财产品，l号理财产品的期望收益率为21．5 0／o0，方差为7．o9％，标准差为 26．17％；2号理财产品的期望收益率为l．75％，方差为1．18％，标准差为l0．85％。关于这两款产品，下列说法错误的是（　）。

A．1号理财产品的收益相对较高 

B．2号理财产品的收益相对较低

C．1号理财产品的风险相对较低

D．2号理财产品的风险相对较低

38．在最充分分散条件下，投资组合也不能分散的风险是（　）。

A．特定公司风险 

B．非系统风险

C．独特风险 

D．市场风险

39．王先生将1万元用于投资某项目，该项目的预期收益率为l0％，项目投资期限为3年，每年年末支付一次利息，王先生选择了利息再投资，最后一年王先生可以获得本金和利息共

（　）元。

A．13 000 

B．13 310 

C．13 400

D．13 500

40．王先生将1 000元存人银行，银行的年利率是5％，按照单利计算，5年后能取得的总额为（　）元。

A．1 250 

B．1 050 

C．1 200

D．1 276

41．在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（　）。

A．单利 

B．复利

C．年金 

D．普通年金

42．某折价发行的附息债券，票面利率是6％，则实际的到期收益率可能是（　）。

A．6％ 

B．6．25％

C．5．6％

D．以上都不可能

43．下列金融资产不属于基础资产的是（　）。 

A．普通股票 

B．国债

C．证券投资基金 

D．远期合约

44．不参与同业拆借市场交易的金融机构是（　）。

A．商业银行 

B．中国银行业监督管理委员会

C．证券投资公司

D．邮政储蓄银行

45．金融市场的基本功能是（　）。

A．融通货币资金 

B．资源配置

C．规避风险 

D．调节经济

46．下列对货币市场的特征描述正确的是（　）。

A．风险性低，收益高 

B．收益高，安全性也高

C．流动性低，安全性也低

D．风险性低，流动性高

47．正确分析客户的（　）是下一阶段的财务规划和投资组合的基础。

A．现金流量表 

B．未来现金流量表

C．损益表 

D．资产负债表

48．关于外汇挂钩类理财产品的期权拆解，下列说法错误的是（　）。

A．期权拆解分为一触即付期权和双向不触发期权

B．一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价高于触发汇率，总回报一保证投资金额×(1+潜在回报率)

C．一触即付期权的理财计划到期时，若最终汇率收盘价低于触发汇率，总回报。保证投资金额×(1+最低回报率)

D．双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则卖方不支付当初双方所协定的回报率

49．利率／债券挂钩类理财产品的可挂钩标的不包括（　）。

A．LIBOR 

B．国库券

C．一组外汇的汇率 

D．公司债券

50．证券投资的系统风险不包括（　）。

A．政策风险 

B．经营风险

C．购买力风险 

D．利率风险

51．股票有多种价值，投资者平时较为关心的是（　）。

A．股权 

B．面值 

C．股利 

D．市值

52．股票投资的收益等于（　）。

A．资本利得 

B．股利所得

C．资本利得加股利所得 

D．资本利得加利息所得

53．债券代表其投资者的权利，这种权利称为（　）。

A．资产所有权 

B．资金使用权

C．财产支配权 

D．债权

54．依据（　）的不同，债券分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券。

A．发行主体 

B．期限 

C．付息方式 

D．性质

55．贴现债券通常在票面上（　），是一种折价发行的债券。

A．规定利率 

B．不规定利率

C．标明折价 

D．不标明折价

56．下列对个人资产负债表的理解错误的是（　）。

A．资产负债表的记账法遵循会计恒等式“资产一负债+所有者权益”

B．资产负债表反映的是客户动态财务特征

C．资产和负债的结构是报表分析的重点

D．当负债高于所有者权益时，个人有可能出现财务危机

57．理财客户经理在预测客户的未来支出时，不恰当的一项是（　）。

A．了解客户满足基本生活支出和期望实现的支出水平

B．考虑通货膨胀的影响

C．必须参考当地社会的平均水平

D．预测支出根本目的是为了减少未来现金支出

58．对待不同风险特征的人应当采用不同的理财方式，某银行客户经理对下列客户建议的理财方式不准确的是（　）。

A．建议拥有投资分析师资格证、有10年投资经验的王先生成为其外汇保证金交易的客户

B．建议在某跨国公司工作了5年、收入较高的王小姐将月收入的一部分申购股票基金

C．建议一个有l0万元养老金的退休人员利用充分的闲暇时间用l0万元炒股

D．建议一个有数百万资产的富翁用10万元来炒股，以增加财产性收益，提高资产的收益率

59．某理财客户对自己的养老计划作出了如下安排，其中不存在误区的是（　）。

A．王先生65岁退休，退休后发现自己准备养老金不足，决定将l0万元的存款申购股票型基金，以提高收益

B．王先生在退休前就购买了商业性人寿保险公司的年金产品以及养老保险

C．王先生身体健康，没有购买任何医疗保险

D．王先生觉得国债非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的积蓄全部买成了l0年期国债

60．李先生一家的资产负债表中资产总额是l00万元。其中，现金2万元，开放式货币市场基金3万元，银行活期存款1万元，股票20万元，汽车l0万元，债券10万元，家具5万元，住宅49万元。则李氏夫妇的流动资产与总资产的比率是（　）。

A．2％ 

B．5％

C．6％

D．16％

61．下列选项中，不属于特殊类型基金的是（　）。

A．基金中的基金 

B．交易型开放式指数基金

C．上市开放式基金 

D．认股权证基金

62．超短期理财产品是指期限在（　）个月内的产品。

A．1 

B．2

C．3

D．5

63．影响基金类产品收益的因素主要来自（　）。

A．基金的基础市场和政府干预

B．基金的基础市场和国家宏观政策

C．基金的基础市场和基金自身的因素

D．基金的基础市场、基金自身的因素和金融机构内部控制制度

64．下列不属于债券投资风险因素的是（　）。

A．银行风险 

B．违约风险

C．再投资风险 

D．赎回风险

65．常见的赎回保护期是发行后的（　）年。

A．1～2 

B．2～3

C．3～5

D．5～10

66．商业银行应当向销售人员提供每年不少于（　）的培训。

A．10天 

B．5天

C．48小时 

D．20小时

67．（　）开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。

A．中资商业银行(不包括城市商业银行和农村商业银行)

B．城市商业银行

C．农村商业银行

D．外资独资银行

68．客户财务分析的对象是（　）。

A．个人资产负债表和个人现金流量表

B．企业资产负债表和企业现金流量表

C．个人资产负债表和个人利润表

D．个人资声负债表、个人现金流量表和个人利润表

69．利用未来现金流量表预测客户的收入时，可以把客户的收入分为（　）。

A．常规性收入和特殊收入 

B．正常收入和非正常收入

C．常规性收入和临时性收入 

D．基础收入和辅助收入

70．下列不属于依据客户对待投资中风险与收益的态度对客户进行分类的是（　）。

A．风险厌恶型 

B．风险偏爱型

C．风险中立型 

D．风险试探型

71．下列选项中，不属于现金管理目的的是（　）。

A．满足非日常支出的需要

B．满足未来消费的需求

C．满足应急资金需求

D．满足财富积累与投资获利的需求

72．下列不属于固定支出核算范围的是（　）。

A．意外伤害支出 

B．日常生活开销

C．分期付款支出 

D．贷款本息支出

73．在债务管理中不必要注意的是（　）。

A．债务支出和家庭收入的合理比例

B．债务重组

C．债务总量和家庭人数的关系

D．债务期限与家庭收入的合理关系

74．在制定保险规划前不应考虑的因素是（　）。

A．客户经济支付能力 

B．选择性

C．综合性 

D．适应性

75．下列选项中，不属于保险规划风险的是（　）。

A．未充分保险的风险 

B．充分保险的风险

C．过分保险的风险 

D．不必要保险的风险

76．个人理财业务中客户和商业银行的关系是（　）。

A．委托和代理关系 

B．委托和受托关系

C．相互代理关系 

D．相互委托关系

77．下列说法中，不属于代理特征的是（　）。

A．代理人须在代理权限内实施代理行为

B．代理人须以被代理人的名义实施代理行为

C．代理人在代理活动中具有独立的法律地位

D．代理行为须间接对被代理人发生效力

78．按利息的支付方式，可将债券分类为附息债券、一次还本付息债券和（　）。

A．短期债券 

B．贴现债券

C．政府债券

D．金融债券

79．下列选项中，不属于委托代理终止情形的是（　）。

A．代理人死亡 

B．代理人丧失民事行为能力

C．代理人遭遇意外伤害

D．代理期间届满或者代理事务完成

80．下列不属于违约责任的承担形式的是（　）。

A．违约金责任 

B．强制履行

C．定金责任

D．罚金责任

81．下列选项中，不属于商业银行经营原则的是（　）。

A．安全性原则 

B．公平竞争原则

C．收益性原则 

D．诚实信用原则

82．下列选项中，不属于银行负债业务的是（　）。

A．买卖外汇 

B．吸收公众存款

C．发放金融债券

D．同业拆借

83．下列不属于证券登记结算机构职能的是（　）。

A．证券账户、结算账户的设立

B．证券交易所上市证券交易的清算和交收

C．证券持有人名册登记

D．工商执照的办理

84．为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书的机构和人员，承销期内或期满（　）个月内不得买卖该股票。

A．3 

B．4 

C．6

D．12

85．下列选项中，不属于操纵市场手段的是（　）。

A．国家对货币的宏观调控

B．单独或通过合谋，集中资金优势、持股优势或利用信息优势联合或连续买卖，操纵证券

C．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量

D．在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量

86．对于股权类产品风险，下列的理解正确的是（　）。

A．周期性明显、固定成本高的行业风险较低

B．业绩差的公司风险较小

C．保守型公司风险较大

D．业绩好并且可以持续增长的公司风险较小

87．下列不属于个人外汇账户按账户性质分类的是（　）。

A．外汇结算账户 

B．境外个人外汇账户

C．资本项目账户

D．外汇储蓄账户

88．下列关于商业银行的说法中，错误的是（　）。

A．商业银行应建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度，保证综合理财服务符合有关法律、法规及银行与客户的约定

B．商业银行不区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动

C．商业银行应制定理财计划或产品的研发设计工作流程，制定内部审批程序，明确主要风险以及应采取的风险管理措施，并按照有关要求向监管部门报送

D．商业银行应对理财计划的研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配等方面进行全面规范，建立健全有关规章制度和内部审核程序，严格内部审查和稽核监督管理

89．下列选项中，不属于商业银行对构成犯罪的直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处罚的行为是（　）。

A．违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的

B．未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的

C．利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的

D．挪用单位资产的

90．商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规不可以采取的措施是（　）。

A．暂停商业银行销售新的理财计划或产品

B．建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人

C．建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人

D．请上级人民法院作出裁定

一、单项选择题

1,D[解析]方差是一组数据偏离其平均值的程度。方差越大，这组数据就越离散，数据的波动也就越大；方差越小，这组数据就越聚合，数据的波动也就越小。

2．B[解析]必要收益率是投资某投资对象所要求的最低回报率，也称必要回报率。其构成包括：时间价值、通货膨胀率和风险补偿率。

3．C[解析]产生必要回报率的原因包括：①时间补偿。投资者放弃当前消费而投资，应该得到相应补偿，即将来的货币总量的实际购买力要比当前投入的货币的实际购买力有所增加，在没有通货膨胀的情况下，这个增量就是投资的真实收益，即货币的纯时间价值。也叫真实收益率。②通货膨胀补偿。投资者预期价格在投资期内会上涨，即存在通货膨胀，他必将要求得到对于通货膨胀所造成的损失的补偿。③风险补偿。投资者对投资的将来收益不能确定，他将要求对该不确定性进行补偿，即投资的风险补偿。

5.D[解析]国内银行个人理财业务发展阶段包括：①萌芽阶段；②形成阶段；③迅速扩展阶段。

6.A[解析]宏观经济状况包括：①经济增长速度和经济周期；②通货膨胀率；③就业率；④国际收支与汇率。

7.B[解析]通货膨胀指的是物价水平持续大幅上涨。在通货膨胀条件下，名义利率不能够真实地反映资产的投资收益率，名义利率减去通货膨胀率之后得到的实际利率将远远低于名义利率，甚至是负值。

8.D[解析]我国的制度环境包括：①养老保险制度；②医疗保险制度；③其他社会保障制度(就业、教育、住房)。

9.A[解析]生命周期理论是由F.莫迪利亚尼等人创建的。

10．C[解析]专业理财人员应根据客户家庭生命周期的流动性、收益性和获利性需求给予资产配置建议。总体原则：①子女小时和客户年老时，注重流动性好的存款和货币基金的比重要高；②家庭形成期至家庭衰老期，随客户年龄增加，投资风险比重应逐步降低；③家庭衰老期的收益性需求最大，投资组合中债券比重应该最高。

11.D[解析]

12．B[解析]货币时间价值的原因：①货币占用具有机会成本，因为货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报；②通货膨胀可能造成货币贬值，需要补偿；③投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿。

13．D[解析]影响货币时间价值的主要因素包括：①时间。时间越长，货币的时间价值越明显。②收益率或通货膨胀率。收益率是决定货币在未来增值程度的关键因素，而通货膨胀率是使货币购买力缩水的反向因素。③单利和复利(复利具有收益倍加效应)。

14．

15．A[解析]选项8，年轻可承受风险较高的投资。选项C，接近退休，信贷安排以还清贷款为主。选项D，为耗用老本的阶段，核心资产应以债券为主。

16.A[解析]个人理财过程大致可分为五个步骤。步骤一，评估理财环境和个人条件；步骤二，制定个人理财目标；步骤三，制订个人理财规划；步骤四，执行个人理财规划；步骤五，监控执行进度和再评估。

17.D[解析]远期外汇市场是指远期外汇交易的场所，又叫期汇交易市场。远期外汇交易是在外汇买卖时，双方先签订合约，规定交易货币的种类、数额及适用的汇率和交割时间，并于将来约定的时间进行交割的外汇交易。它的期限一般有30天、60天、90天、l80天及l年，其中最常见的是90天。

3.C[解析]商业银行是个人理财业务的供给方，是个人理财服务的提供商之一。

18.A[解析]理财业务按是否接受客户委托和授权对客户资金进行投资和管理理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。根据客户类型进行业务分类，理财业务可分为理财业务(服务)、财富管理业务(服务)和私人银行业务(服务)。

19．B[解析]无差异曲线位置越靠上，其满意程度越高，因而投资者需要在有效边缘上找到一个投资组合相对于其他有效组合处于最高位置的无差异曲线，该组合便是他最满意的有效组合。

20．D[解析]梭镖型是几乎没有什么中低风险投资，几乎所有的资产全部放在高风险高收益的投资市场与工具上，属于赌徒型的资产配置。优点：投资力度强，冲击力大，如遇到黄金投资机遇，能集中资源在短时间内搏取很高的收益；缺点：稳定性差，风险度高。

21．C[解析]在纺锤型的资产结构中，中风险、中收益的资产占主体地位，而高风险与低风险的资产两端占比较低，这种资产结构的安全性很高，很适合成熟市场。在哑铃型的资产

中，低风险、低收益的储蓄债券资产与高风险、高收益的股票基金资产比例相当，占主导地位。

22．B[解析]理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。商业银行为销售储蓄存款产品、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动，不属于理财顾问服务。在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。

23．C[解析]对银行理财人员来说，理财工具主要分为三类：①银行理财产品；②银行代理理财产品；③其他理财工具。

24．B[解析]弱型有效市场(反映历史信息)，股价已经反映了全部能从市场交易数据中得到的信息，包括历史股价、交易量、空头头寸等。半强型有效市场(反映所有公开信息)，市场价格充分反映了所有公开的信息，包括公司新公布的财务报表和历史的价格信息。也就是新公布和过去的信息都反映在市场价格中。强型有效市场(反映了所有信息，包括内幕信息)，市场价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息。

25．A[解析]国债是最安全的投资工具，收益性略高于定期存款，但流动性较差。

26．C[解析]房地产的特点是流动性差、安全性高于证券、收益中等。

27．A[解析]中国银监会2009年7月6日颁布的《关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知》中对客户有如下规定：商业银行应科学合理地进行客户分类，根据客户的风险承受能力提供与其相适应的理财产品。商业银行应将理财客户划分为有投资经验客户和无投资经验客户，并在理财产品销售文件中标明所适合的客户类别；仅适合有投资经验客户的理财产品的起点金额不得低于l0万元人民币(或等值外币)，不得向无投资经验客户销售。

28．B[解析]根据风险偏好的客户分级分为：①进取型；②成长型；③平衡型；④稳健型；⑤保守型。

29．B[解析]选项A属于成长型的个性特点；选项C属于保守型的个性特点；选项D属于平衡型的个性特点。

30．C[解析]进取型的特点是相对比较年轻、有专业知识技能、敢于冒险、社会负担较轻的人士。投资对象：他们敢于投资股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等高风险、高收益的产品与投资工具，追求更高的收益和资产的快速增值，操作的手法往往比较大胆。风险承受能力：他们对投资的损失也有很强的承受能力。结合本题所述该投资者属于进取型。

31．A[解析]根据《银行业从业人员职业操守》第l4条的规定，银行业从业人员应当坚持诚实守信、公平合理、客户利益至上的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系，并按照以下原则处理潜在利益冲突：①在存在潜在冲突的情形下，应当向所在机构管理层主动说明利益冲突的情况，以及处理利益冲突的建议。②银行业从业人员本人及其亲属购买其所在机构销售或代理的金融产品，或接受其所在机构提供的服务之时，应当明确区分所在机构利益与个人利益。不得利用本职工作的便利，以明显优于或低于普通金融消费者的条件与其所在机构进行交易。A选项正确。

32．D[解析]从业人员与同业人员的关系协调处理原则包括商业保密与知识产权保护：①银行业从业人员与同业人员接触时，不得泄露本机构客户信息和本机构尚未公开的财务数据、重大战略决策以及新的产品研发等重大内部信息或商业秘密。②银行业从业人员与同业人员接触时，不得以不正当手段刺探、窃取同业人员所在机构尚未公开的财务数据、重大战略决策和产品研发等重大内部信息或商业秘密。③银行业从业人员与同业人员接触时，不得窃取、侵害同业人员所在机构的知识产权和专有技术。

33．A[解析]根据《银行业从业人员职业操守》第47条可知，对违反本职业操守的银行业从业人员，所在机构应当视情况给予相应惩戒，情节严重的，应通报同业。

34．B[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第37条的规定，商业银行利用理财顾问服务向客户推介投资产品时，应了解客户的风险偏好、风险认知能力和承受能力，评估客户财务状况，提供合适的投资产品由客户自主选择，并应向客户解释相关投资工具的运作市场及方式，揭示相关风险。

35．B[解析]当宏观经济处于通货膨胀时，说明经济活动中的货币供给超过货币需求。中央银行提高法定存款准备金率后，商业银行可运用的资金就会减少，贷款能力下降，市场货币流通量便会相应减少。因此，当宏观经济处于通货膨胀时，中央银行通常会提高法定存款准备金率。B选项正确。

36．C[解析]中央银行提高法定存款准备金率，一方面，商业银行可运用的资金就会减少，贷款能力下降，市场货币流通量便会相应减少；另一方面，企业的生产扩张被抑制，利润下降。因此，法定存款准备金率提高后，一般来说，证券市场价格趋于下跌。C选项说法错误。

37．C[解析]由期望收益率可以看出l号理财产品的收益高于2号。方差或标准差可以用来考察某种金融资产的收益波动性即风险。所以1号理财产品的风险相对较高。

38．D[解析]因为市场风险来源于与整个市场系统有关的因素，这种风险影响市场上所有的投资对象，所以不能通过组合投资来分散。

39．B[解析]用复利计算终值

40．A[解析]王先生5年后能取得总额=1000×（1+5%×5）=1250（元）

41．B[解析]资金的时间价值是由复利来体现的。

42．B_[解析]债券折价发行，实际到期收益率高于票面利率，从四个选项可判断出选B项。

43．D[解析]远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量某种金融工具的合约，是从某种标的资产派生出来的金融工具，属于金融衍生工具。

44．B[解析]中国银行业监督管理委员会是金融市场的监管者，不能作为投资者和筹资者参与市场交易。

45．A[解析]融通货币资金是金融市场发展的基础，也是金融市场的基本功能。

46．D[解析]货币市场是一种债务工具的交易市场，具有低风险、低收益的特征；资金融通期限通常在1年以内，因此具有高流动性的特征。

47．D[解析]客户的资产负债表显示了客户的全部资产状况，正确分析客户的资产负债表是下一阶段财务规划和投资组合的基础。

48．D[解析]双向不触发期权指在一定投资期间内，若挂钩外汇在整个期间未曾触及买方所预先设定的两个触及点，则买方将获得当初双方所协定的回报率。D项说法错误。

49．C[解析]利率挂钩类理财产品与境内外货币的利率相挂钩。债券挂钩类理财产品主要是指在货币市场和债券市场上进行交换和交易，并由银行发行的理财产品。因此，利率／债券挂钩类理财产品可挂钩的标的有LIBOR(伦敦银行同业拆借利率)、国库券和公司债券。

50．B[解析]证券投资的系统风险包括政策风险、经济周期波动风险、利率风险、购买力风险等。所以A、C、D项属于证券投资的系统风险；B项属于证券投资的非系统风险。

51．D[解析]股票的收益主要来源于股利和资本利得。股利来源于公司的税后净利润，决定于公司利润率和股利政策。资本利得是投资人在股票市场上利用价格波动低买高卖赚取的差价收入，当卖出价小于买入价时为资本损失。获取资本利得是目前我国绝大部分个人证券投资者进行股票投资的主要目的。因此，投资者平时较为关心的是市值，D选项正确。

52．C[解析]股票的收益主要来源于股利和资本利得。股利来源于公司的税后净利润，决定于公司利润率和股利政策。资本利得是投资人在股票市场上利用价格波动低买高卖赚取的差价收入，C选项正确

53．D[解析]债券是投资者向政府、公司或金融机构提供资金的债权凭证，表明发行人负有在制定日期向持有人支付利息，并在到期日偿还本金的责任。因此，债券代表其投资者的债权，D选项正确。

54．C[解析]债券按发行主体不同分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等；按期限不同可划分为短期债券、中期债券和长期债券；按付息方式不同可分为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券，C选项正确。

55．B[解析]贴现债券是指在票面上不规定利率，发行时按某一折价率，以低于票面金额的价格发行，到期时仍按面额偿还本金的债券，B选项正确。

56．B[解析]资产负债表是反映某个时点上客户的资产、负债和所有者权益等财务状况信息的报表，反映的是客户静态的财务特征。

57．D[解析]理财客户经理预测支出的根本目的是对客户未来的现金流量表进行预测和分析。

58．C[解析]同样的风险对不同的人影响是不一样的，用10万元来炒股，退休人员和资产百万的人的风险承受能力完全不一样。对于养老金不高的退休人员来说，最重要的理财策略是保值，不适宜承担太高的风险。

59．B[解析]在制定退休规划时，客户往往由于专业知识和经验的限制，存在误区。A选项养老计划开始得太迟，选择的产品风险高于自己的承受能力。C选项低估了养老费用，尤其是疾病费用。D选项投资过于保守，且l0年期国债流动性不足。

60．C[解析]流动资产包括现金、银行活期存款及货币型基金，总共有6万元，所以流动资产/总资产×100%=5÷100×100%=5%

61．D[解析]特殊类型基金包括：基金中的基金FOF、交易型开放式指数基金ETF、上市开放式基金LOF、QDIl基金和基金“一对多”专户理财等。

62．A[解析]1个月以内的产品称为超短期理财产品。

63．C[解析]影响基金类产品收益的因素主要来自两方面：一是来自基金的基础市场；二是来自基金自身的因素，如基金管理公司的资产管理与投资策略、基金管理人员的业务素质等。

64．A[解析]债券投资的风险因素有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提前偿付风险和通货膨胀风险。

65．D[解析]可赎回债券往往规定有赎回保护期。在保护期内，发行者不得行使赎回权。常见的赎回保护期是发行后的5～10年。

66．D[解析]商业银行应当向销售人员提供每年不少于20小时的培训，确保销售人员掌握理财业务监管政策、规章制度、熟悉理财产品宣传销售文本、产品风险特性等专业知识。

67．A[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第50条第l项的规定，中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批。A选项正确。

68．A[解析]客户财务分析的对象是两类个人财务报表：资产负债表和现金流量表。

69．C[解析]利用未来现金流量表可以把客户收入分为两类：①常规性收入；②临时性收入。

70．D[解析]根据客户对待投资中风险与收益的态度，可以将客户分为三种类型，即风险厌恶型、风险偏爱型和风险中立型。

71．A[解析]现金管理的目的包括：①满足日常的、周期性支出的需求；②满足应急资金需求；③满足未来消费的需求；④满足财富积累与投资获利的需求。

72．A[解析]固定支出包括日常生活开销、贷款本息支出、分期付款支出等已知债务的固定现金支出。

73．C[解析]在债务管理中应当注意以下事项：①债务总量与资产总量的合理比例(负债率≤50％)。②债务期限与家庭收入的合理关系(债务期限≤退体年龄)。③债务支出和家庭收入的合理比例(偿债率≤40％，还要考虑收入变动利率走势等因素)。④短期债务与长期债务的合理比例(无固定比例，但需要考虑债务的时间特性和客户生命周期及家庭财务的时间特性等)。⑤债务重组。当债务出现危机的时候，改善债务状况。

74．C[解析]在制订保险规划前应考虑以下三个因素：①适应性。根据客户需要保障的范围来考虑购买的险种。②客户经济支付能力。③选择性。在有限的经济能力下，为成人投保比为儿女投保更实际，特别是对家庭的“经济支柱”来讲更是如此。

75．B[解析]保险规划风险可能来自投保客户所提供的资料不准确、不完全，或者是来自对保险产品的了解不够充分。体现在以下几个方面：①未充分保险的风险；②过分保险的风险；③不必要保险的风险。

76．A[解析]个人理财业务中客户和商业银行就是委托和代理关系。

77．D[解析]代理的特征包括：①代理人须在代理权限内实施代理行为；②代理人须以被代理人的名义实施代理行为；③代理行为必须是具有法律效力的行为；④代理行为须直接对被代理人发生效力；⑤代理人在代理活动中具有独立的法律地位。

78．B[解析]根据利息支付方式不同，债券可分类为附息债券、一次还本付息债券和贴现债券。根据发行主体不同，债券可划分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等。根据期限不同，债券可划分为短期债券、中期债券和长期债券。

79．c[解析]有下列情形之一的，委托代理终止：①代理期间届满或者代理事务完成；②被代理人取消委托或者代理人辞去委托；③代理人死亡；④代理人丧失民事行为能力；⑤作为被代理人或者代理人的法人终止。

80．D[解析]违约责任的承担形式主要有：①违约金责任；②赔偿损失；③强制履行；④定金责任；⑤采取补救措施。

81．C[解析]商业银行的经营原则：①“三性”原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则；②业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则；③保障存款人的合法权益不受侵犯的原则；④公平竞争原则；⑤依法经营，不得损害社会公益的原则；⑥严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息原则。

82．A[解析]负债业务是指商业银行通过一定的形式组织资金来源的业务。主要包括吸收公众存款、发放金融债券、从事同业拆借等，其中吸收公众存款是最主要的负债业务。选项A属于资产业务。。

83．D[解析]证券登记结算机构的职能包括：①证券账户、结算账户的设立；②证券的存管和过户；③证券持有人名册登记；④证券交易所上市证券交易的清算和交收；⑤受发行人的委托派发证券权益；⑥办理与上述业务有关的查询；⑦国务院证券监督管理机构批准的其他业务。

84．C[解析]《证券法》规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书的机构和人员，在该股票承销期内或期满后6个月内不得买卖该种股票。

85．A[解析]操纵市场的手段主要包括：①单独或通过合谋，集中资金优势、持股优势或利用信息优势联合或连续买卖，操纵证券交易价格或证券交易量；②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量；③在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或证券交易量；④其他手段操纵证券市场。

86．D[解析]一般来说，业绩好并且可以持续增长的公司的风险较小。周期性明显、固定成本高的行业风险较大。业绩差且波动大的公司的风险较大。保守型公司风险较小。

87．B[解析]选项8，境外个人外汇账户是按主体类别分类的。

88．B[解析]商业银行应区分理财顾问服务与一般性业务咨询活动，按照防止误导客户或不当销售的原则制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。

89．D[解析]商业银行开展个人理财业务有下列情形之一的，对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员进行处理，构成犯罪的，依法追究刑事责任：①违规开展个人理财业务造成银行或客户重大经济损失的；②未建立相关风险管理制度和管理体系，或虽建立了相关制度但未实际落实风险评估、监测与管控措施，造成银行重大损失的；③泄露或不当使用客户个人资料和交易信息记录造成严重后果的；④利用个人理财业务从事洗钱、逃税等违法犯罪活动的；⑤挪用单独管理的客户资产的。

90．D[解析]商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正；逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：①暂停商业银行销售新的理财计划或产品；②建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人；③建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。